К содержанию
Найти
Найти инструмент…

Категории

Сайт

Калькулятор УСН

Налог на упрощёнке за год: «Доходы» с уменьшением на взносы или «Доходы минус расходы» с минимальным налогом.

  • Бесплатно
  • Актуально на
  • НК РФ, гл. 26.2
Объект
Кто

Взносы ИП за себя; для ООО и ИП с работниками — и за сотрудников. Посчитать взносы ИП

Налог к уплате за год

—

Налоговая база
—
Налог до уменьшения
—
Уменьшение на взносы
—
Налоговая нагрузка
—

Формулы

«Доходы»: Налог = Доходы × 6% − Взносы (для ИП с работниками и ООО взносы уменьшают налог не больше чем на 50%).

«Доходы минус расходы»: Налог = (Доходы − Расходы) × 15%, но не меньше 1% × Доходы.

Пример

ИП без работников заработал 1 200 000 ₽ и заплатил взносы за себя 66 390 ₽. Налог: 1 200 000 × 6% = 72 000 ₽, минус взносы — к уплате 5 610 ₽.

Частые вопросы

01Как рассчитать налог УСН 6%?

Умножьте доходы на 6% и вычтите уплаченные страховые взносы. ИП без работников уменьшает налог на всю сумму взносов, ИП с работниками и организации — не больше чем наполовину.

02Как рассчитать налог УСН 15%?

Вычтите из доходов расходы (включая взносы) и умножьте на 15%. Если получилось меньше 1% от всех доходов, платят минимальный налог — 1% от доходов.

03Какой лимит доходов на УСН в 2026 году?

С учётом коэффициента-дефлятора — 490,5 млн ₽ за год. При превышении право на упрощёнку теряется с начала квартала, в котором произошло превышение.

04Нужно ли на УСН платить НДС в 2026 году?

Да, если доход за 2025 год или с начала 2026 года превысил 20 млн ₽. Можно выбрать ставку 5% или 7% без вычетов либо 22% с вычетами. Посчитать налог можно в калькуляторе НДС.

05Регион может снизить ставку?

Да, регионы вправе устанавливать пониженные ставки: для УСН «Доходы» — от 1%, для «Доходы минус расходы» — от 5%. Введите свою ставку в поле калькулятора.